在讨论虚拟资产前，我们先来划分一下家庭资产。一般说来，可以把家庭资产分为固定资产和金融资产，现在在家庭理财界，又出现了人力资源资产。
    固定资产主要指家具、家电、房子、车子等，这些资产一般情况下我们不会拿它们去变现成现金，它们的多数情况是折旧和报废，当然，它们也可以通过租借等方式产生收益。
    金融资产主要指现金、储蓄、债券、基金、股票、外汇、黄金等，在我们日常生活中，用于支付的资产和获得投资收益的资产基本上是通过金融资产来实施的。
    人力资源资产主要指我们的学历、工作经验、社会交往能力、创造价值能力等，它是大部分家庭获得收入来源的关键资产。
    我在工作实践中，认为还应该有一种资产——家庭虚拟资产。
    什么是虚拟资产？如果硬要有个定义，我认为，就是法律意义上不属于自己的资产，但是，这部分资产自己有使用权、支配权，甚至这部分资产产生的收益，自己还有拥有权，这部分资产就叫虚拟资产。
    举例说，部队提供给军人的衣食住行，公务员经常获得的购物券、旅游补助，等等这些都可以说是家庭的虚拟资产。最典型的是，如果你们单位效益好，单位给你提供的福利房，这种房子对个人来说，虽然没有产权，但是，只要你不离开单位，你就可以一直拥有它，甚至可以利用它去出租为你产生收益，房子坏了单位还会安排人来为你维修，这套福利房就是你一笔典型的虚拟资产。
    我们在与不同行业、不同背景的朋友交往过程中，经常有这么一种感觉，有的朋友收入不高，日子过得却滋润得很，而有些朋友，看起来每月收入高高的，但是，钱就是不经花，日子过得紧巴巴的。军人，收入不是很高的职业，但是，他们在衣食住行方面几乎很少花钱；工作单调，理论工资并不高的公务员，为什么还是有很多人忙着去参加公务员考试，因为公务员身后隐性的福利待遇是很多行业无法相比的。这些行业的从业人员与其说他们可以节省支出，不如说他们的虚拟资产收入高于别人。正因为如此，经常就有人有这样的感受：“我的收入虽高，但是我的钱不值钱，花花就没有了；而别人的收入虽然不高，但是别人的钱值钱，基本上花都花不掉，生活品质还比我高。”
    能享受到单位提供福利房、福利车，甚至几张超市购物券的普通百姓不多，但是，我们普通百姓是否能够有自己的虚拟资产呢？答案是肯定的。
    最常见的虚拟资产就是老百姓存放在保险公司的资产。当我们把钱交给保险公司以后，这些钱在法律意义上已经不属于我们了，这个跟我们把钱存在银行或基金公司、证券公司有着本质的不同。那么，把自己实实在在的资产变成虚拟资产有什么好处呢？
    节税。无论是固定资产还是金融资产，产生的收益都需要缴纳所得税，虽然有些税现在减免，以后还是会收的，但是，税务部门永远不会向你征收福利房的资产税。如果以后征收遗产税，虚拟资产更是避税的好工具。
    避免债务风险。如果你有相当的贷款，比如房贷、车贷、生产经营性贷款、朋友间借款等等，正常情况下你肯定也能按时还贷，只是，万一你发生什么事故而还不了钱时，法院顶多把你的房子车子甚至厂房都卖掉，也不可能去动你在保险公司的虚拟资产，而这些虚拟资产，就是你家人继续生活的保障，你重新崛起的根基。
    安全。万一哪天国家强力部门需要清点一个你家庭的资产时，政府部门会把所有固定资产和金融资产进行冻结，但是，不会冻结你在保险公司的虚拟资产，因为投保人在保险公司的资产从法律意义上讲属于保险公司。国家都拿不走的钱，你就更不用担心小偷小摸的人拿走了。
    灵活。作为投保人，从保险公司取钱比从银行取钱还方便。在银行如果需要取一大笔钱，往往需要提供一份证明，而在保险公司取钱，无论什么时候、取多少钱，只要你取钱的数量没有超过你存放在保险公司的虚拟资产，保险公司不会有任何理由阻拦你。
    也许有人会说，如果我们把钱存在保险公司，把实实在在的金融资产转换成虚拟资产，当我们把钱再从保险公司取出来时，保险公司只给我们现金价值，我们的损失岂不是很大？真这样吗？未必。
    确实，大部分保险产品如果取钱，就相当于退保，而且只退现金价值，但是，保险公司不是所有产品都这样呆板的，比如保险公司的投连险，这些险种存钱取钱还是相当方便的。拿信诚保险公司的投连险来说，该产品就相当于一组伞型基金，它的综合投资费用甚至比开放式基金的投资费用还低，收益却比大部分开放式基金高，风险反而没有开放式基金大。
    为了家庭的财务安全，在自己的家庭资产配置中，配置部分虚拟资产，肯定错不了。

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